（1）收支盈余情况分析

总收入-总支出=结余

①结余＜0：家庭当年收支为入不敷出；

②结余＞0：家庭收支有盈余

③如统计年度出现“其他收入”，应考虑排除“其他收入”后的收支情况。

（2）财务自由度的分析

财务自由度=理财收入/生活支出

①当财务自由度≥1，表示仅靠理财收入就可覆盖生活支出，财务自由度高

②当理财收入包含资本利得，了解客户结余管理效率

（4）应急能力分析

①家庭紧急预备金月数=资产负债表中流动性资产/家庭月支出

②家庭月支出=收入支出表的总支出额度/12

②紧急预备金额度通常为家庭月支出的3~6倍为宜

家庭债务管理状况的分析

（1）资产负债率分析

资产负债比率=总负债/总资产

资产负债比率＞50%，负债偏高。

（2）融资比例分析

融资比率=投资性负债/投资性资产

（3）负债结构分析

①消费负债比率=消费性负债/总负债

②投资性负债比率=投资性负债/总负债

根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者说明家庭的生活品质已经达到了一定水平。

③自用性负债比率=自用性负债/总负债

根据经验法则，当自用性负债还是家庭的主要负能还处在提升家庭生活品质的阶段，也可能是在财富积累的初级阶段。

（4）偿债能力分析

①平均负债利率=统计年度利息支出/总负债