分类依据

分类

风险能否分散

系统性信用风险、非系统性信用风险

风险发生的形式

结算前风险、结算风险

风险暴露特征和引起风险主体不同

信用风险的分类

（1）按风险是否分散，分为系统性信用风险、非系统性信用风险

（2）按风险发生的形式，结算前风险、结算风险

（1）信用风险参数

①违约概率：债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可能性。

②违约损失率：某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。

（2）信用风险加权资产的计量

①权重法

权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。

权重法下，银行的表外资产划分为11个类别，针对不同类别分别规定了0、20%、50%、100%等四个档次的不同的信用转换系数。

②内部评级法

信用风险加权资产等于信用风险暴露与风险权重的乘积，综合反映了银行信贷资产的风险水平。

对不实施内部评级法的商业银行，需要运用权重法计算全行表内外资产的信用风险加权资产；

对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。collapse;" border="1" cellspacing="10" cellpadding="10">

信用风险加权资产的计量

①权重法

权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进行分类，采用监管规定的风险权重计量信用风险加权资产的方法。

权重法下，银行的表外资产划分为11个类别，针对不同类别分别规定了0、20%、50%、100%等四个档次的不同的信用转换系数。例如，等同于贷款的授信业务转换系数为100%；与贸易直接相关的短期或有项目转换系数为20%。

②内部评级法

指商业银行通过构建自己的内部评级体系，估计各类信用风险暴露的违约概率、违约损失率、违约风险暴露及期限等风险数，并按照统一的函数关系计算信用风险加权资产的方法。

内部评级体系：非零售风险暴露的内部评级体系、零售风险暴露风险分池体系

信用风险的识别