保证金存款_报考-学员关注-233网校搜索

为您找到相关结果为 52053 个

保证金存款

保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

来源：初级法律法规与综合能力 2025-08-21 16:16:22
保证金存款

保证金存款

（1）概述

黄金交易保证金

客户委托商业银行办理黄金交易时，为保证交易资金划拨正常进行而缴存的特定存款。tr>

（2）主要风险点

①业务不合规

②内部控制薄弱

③操作风险

（3）监管要求

针对保证金存款的风险点，监管重点主要包括：

①商业银行会计科目中设立的保证金存款类别是否都经过了相应的审批流程，收取保证金是否有依据；

②商业银行是否对保证金出台了针对性的管理制度，是否采取了集中管理等措施；商业银行在保证金存款账户的使用上是否存在弄虚作假行为；

③保证金存款设立的目的是为担保信用证开证、结售汇、承兑等业务服务的，监管部门在具体工作中必须将其与对信用证开证、结售汇、承兑等业务的监管结合起来

来源：初级银行管理 2025-08-01 11:32:56
银行从业

初级《公司信贷》教材精讲班

授课老师: 王玉婷

初级《公司信贷》教材精讲班

根据教材或考试大纲，全面讲解各章节知识点，帮助考生牢固夯实基础。

主讲老师：王玉婷

免费试听
保证金存款是什么？

保证金存款主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要

来源：初级《法律法规与综合能力》 2024-01-23 00:46:20

银行从业知识库银行从业法律法规知识库银行业法律法规知识点讲义初级银行业法律法规知识点讲义
保证金存款的定义是什么？

保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

来源：初级《法律法规与综合能力》 2024-01-25 00:46:20

银行从业知识库银行从业法律法规知识库银行业法律法规知识点讲义初级银行业法律法规知识点讲义
保证金存款

span style="margin: 0px; padding: 0px; text-decoration-line: none;">客户委托商业银行办理黄金交易时，为保证交易资金划拨正常进行而缴存的特定存款（地区）入境签证的特殊需要，外汇管理局允许商业银行向居民个人收存一定比例人民币，作为居民购汇取得外汇保证金的前提。tr>
（2）主要风险点

①业务不合规

②内部控制薄弱

③操作风险

（3）监管要求

针对保证金存款的风险点，监管重点主要包括：

①商业银行会计科目中设立的保证金存款类别是否都经过了相应的审批流程，收取保证金是否有依据；

②商业银行是否对保证金出台了针对性的管理制度，是否采取了集中管理等措施；商业银行在保证金存款账户的使用上是否存在弄虚作假行为；

③保证金存款设立的目的是为担保信用证开证、结售汇、承兑等业务服务的，监管部门在具体工作中必须将其与对信用证开证、结售汇、承兑等业务的监管结合起来

来源：中级银行管理 2025-08-01 11:34:10
保证金存款的的概念是什么？

保证金存款是商业银行为客户出具具有结算功能的信用工具、或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。对于商业银行的非授信客户，一般要缴存100%的保证金。黄金交易保证金客户委托商业银行办理黄金交易时，为保证交易资金划拨正常进行而缴存的特定存款。（2）主要风险点①业务不合规②内部控制薄弱③操作风险（3）监管要求针对保证金存款的风险点，监管重点主要包括：①商业银行会计科目中设立的保证金存款类别是否都经过了相应的审批流程，收取保证金是否有依据；②商业银行是否对保证金出台了针对性的管理制度，是否采取了集中管理等措施；商业银行在保证金存款账户的使用上是否存在弄虚作假行为；③保证金存款设立的目的是为担保信用证开证、结售汇、承兑等业务服务的，监管部门在具体工作中必须将其与对信用证开证、结售汇、

来源：中级《银行管理》 2024-03-09 00:06:51

中级银行管理知识点中级银行从业知识点初中级银行从业知识点初中级银行管理考点知识
按照保证金担保对象，保证金存款分为几种？

按照保证金担保的对象不同，保证金存款可分为以下五种。银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20%。对于商业银行的非授信客户，一般要缴存100%的保证金。黄金交易保证金客户委托商业银行办理黄金交易时，为保证交易资金划拨正常进行而缴存的特定存款。个人购汇保证金为解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家（地区）入境签证的特殊需要，外汇管理局允许商业银行向居民个人收存一定比例人民币，作为居民购汇取得外汇保证金的前提远期结售汇保证金远期结售汇保证金是商业银行与客户约定在未来某一特定日期或时期，依约定的外汇币种、金额、汇率进行结售汇交割，为保证客户履约而要求其预先存入的特定款项。

来源：中级《银行管理》 2024-03-09 00:06:51

中级银行管理知识点中级银行从业知识点初中级银行从业知识点初中级银行管理考点知识
保证金存款的主要风险点有哪些？

由于保证金存款具有担保属性，其风险点与普通存款不同，主要体现在三个方面。(一)业务不合规主要包括：向客户收取的保证金超过其所担保的业务金额;未发生实际业务而存人保证金；客户按约定履行义务后不及时将保证金存款交存款人支配;对保证金存款不按规定计息。(二)内部控制薄弱主要包括：未按存款人设置明细账;未将同一客户的保证金存款明细与其所担保的业务对象逐笔对应。(三)操作风险操作风险主要是由于银行工作人员不按照有关会计核算规定操作，出现工作失误导致保证金存款被客户提前支取或有关业务资料丢失，在法院采取强制措施时不能证明该存款的保证金性质而产生的。

来源：中级《银行管理》 2024-03-09 00:06:51

中级银行管理知识点中级银行从业知识点初中级银行从业知识点初中级银行管理考点知识
保证金存款的概念是什么？

保证金存款主要指个人购汇保证金存款中，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要

来源：初级《法律法规与综合能力》 2024-12-23 00:33:46

初级银行从业法律法规知识库初级银行从业法律法规知识考点银行从业法律法规知识考点新教材银行业法律法规知识考点新教材银行业法律法规考点解析
保证金存款是指什么？有哪些分类？

保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

来源：初级《法律法规与综合能力》 2024-12-25 00:33:46

初级银行从业法律法规知识库初级银行从业法律法规知识考点银行从业法律法规知识考点新教材银行业法律法规知识考点新教材银行业法律法规考点解析

<123456...66>

登录233网校

同步数据不丢失哦~

重点活动

热门搜索

免费领

备考资料

精品课程

233网校APP

一站式备考
刷题/看课/资料下载资讯更新

233网校小程序

备考好帮手
扫码即用，免费体验